El auge de las criptomonedas ha llevado a millones de inversores a diversificar sus activos en este mercado. Sin embargo, aunque el trading y la inversión en criptoactivos parecen atractivos, existen desafíos fiscales que muchos inversores prefieren ignorar o desconocen. Evitar estas cuestiones no solo puede acarrear sanciones económicas, sino también problemas legales.
En este artículo, te explicaremos los problemas fiscales más comunes que los inversores en criptomonedas suelen evitar y cómo enfrentarlos correctamente.
- No Declarar las Ganancias o Pérdidas por Operaciones Cripto
Las criptomonedas, como Bitcoin, Ethereum o altcoins, son consideradas activos patrimoniales en muchos países, y sus transacciones generan ganancias o pérdidas patrimoniales que deben declararse.
- Error frecuente: Creer que las operaciones en cripto no son fiscalizadas.
- Riesgo: Las autoridades tributarias están implementando tecnologías y acuerdos con exchanges para identificar a los inversores.
- Recomendación: Documenta cada operación (compra, venta, intercambio o uso de cripto) y reporta las ganancias o pérdidas en tu declaración anual.
Si lo haces bien, no necesitarás hacer esto ni meterte en problemas. Para eso, primero lee: – Primeros pasos, luego Procedimiento y a continuación solo tienes que seguir todos los pasos y continuar formandote.
- Ignorar la Tributación de los Intercambios entre Criptomonedas
Muchas personas no consideran que cambiar Bitcoin por Ethereum, por ejemplo, puede generar una obligación tributaria. A efectos fiscales, un intercambio es una operación de venta y compra.
- Error frecuente: No registrar los intercambios entre criptomonedas.
- Riesgo: Sanciones por omisión de información y posibles recargos por impuestos no pagados.
- Recomendación: Utiliza herramientas de tracking como CoinTracking o Koinly para llevar un registro detallado de todas las operaciones.
Recuerda, para evitar todo esto, hazlo fuera de Europa, ya que aquí estamos regulados por la ley Mica, que todavía no saben bien como hacerlo pero se quieren llevar su tajada.
- No Declarar los Ingresos Pasivos (Staking, Yield Farming o Airdrops)
Actividades como staking, yield farming o recibir airdrops generan ingresos en forma de criptomonedas. Estos ingresos también deben ser declarados, ya que se consideran ganancias.
- Error frecuente: Pensar que los ingresos no son fiscalizados porque se obtienen en cripto.
- Riesgo: Evadir impuestos puede llevar a sanciones graves.
- Recomendación: Calcula el valor de las recompensas en moneda local al momento de recibirlas e inclúyelas como ingreso en tu declaración fiscal.
Si no retiras beneficios, no hay que declarar nada, así que acumula para retirarte ;)
- No Declarar las Criptomonedas en el Extranjero (Exchanges Extranjeros)
En países como España, existe la obligación de declarar los activos que se mantienen en plataformas extranjeras.
- Error frecuente: Suponer que las autoridades fiscales no pueden rastrear cuentas en exchanges fuera del país.
- Riesgo: Penalizaciones por incumplimiento en la presentación del Modelo 720 o similares.
- Recomendación: Declara cualquier saldo en exchanges internacionales y mantén un reporte actualizado de tus activos.
Ya sabes, solo si superas los 50.000€ ;)
- No Gestionar la Documentación Adecuada
El caos en el registro de las operaciones puede llevar a errores fiscales graves.
- Error frecuente: No conservar registros de compras, ventas, comisiones, o valoraciones.
- Riesgo: Imposibilidad de justificar ganancias o pérdidas frente a una inspección.
- Recomendación: Guarda facturas, recibos y capturas de pantalla. Utiliza softwares de gestión fiscal cripto que generen reportes automáticos.
- Desconocer las Obligaciones en la Declaración de Patrimonio
En algunos países, mantener un patrimonio superior a un umbral determinado obliga a incluir las criptomonedas en la Declaración de Patrimonio.
- Error frecuente: No incluir el valor de los criptoactivos en el patrimonio neto.
- Riesgo: Infracciones tributarias y sanciones económicas.
- Recomendación: Realiza una valoración del patrimonio al cierre del año fiscal e incluye los criptoactivos según las normativas vigentes.
Nadie mejor que tu para estar informado de todo esto, ya que hay muchos gestores que no tienen ni idea. Asesorate bien y no cometas errores, pero el más interesado eres tú, así que no te engañen y formate.
- Problemas con el Pago del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)
Si realizas actividades con criptomonedas como prestación de servicios o ventas donde interviene IVA, debes cumplir con las obligaciones de este impuesto.
- Error frecuente: No incluir el IVA en operaciones con cripto.
- Riesgo: Multas y recargos fiscales.
- Recomendación: Si usas criptomonedas para tus negocios, evalúa cuándo debes aplicar IVA y asesórate con un profesional.
La fiscalidad de las criptomonedas es un campo complejo y en evolución constante. Evitar los problemas fiscales solo retrasa lo inevitable y puede acarrear consecuencias graves. Mantente informado, lleva un registro detallado de tus operaciones y, ante cualquier duda, busca la orientación de un asesor fiscal especializado en criptomonedas.
Recuerda: En el mundo cripto, la transparencia y la gestión ordenada de tus operaciones son claves para cumplir con tus obligaciones fiscales y evitar sorpresas desagradables.
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